Унаследовать IRA родителей или 401 (k)? Вот как закон о безопасности может создать катастрофу

saradeath66

Унаследовать IRA родителей или 401 (k)? Вот как закон о безопасности может создать катастрофу

Унаследовать IRA родителей или 401 (k)? Вот как закон о безопасности может создать катастрофу

Бенефициары индивидуальных пенсионных счетов могут не видеть своего наследства в течение десятилетия в соответствии с недавно принятым Законом о безопасности, и когда они действительно получают деньги, они могут облагаться большими налогами за это.
В соответствии с новым пенсионным законодательством, которое было подписано за несколько дней до Рождества, бенефициары унаследованных IRA должны будут изъять эти деньги в течение 10 лет, то есть, если у них будет к ним доступ в течение этого времени..

Раньше несостоятельные бенефициары могли принимать только минимальные необходимые распределения в течение ожидаемой продолжительности жизни, а не брать все деньги в течение пяти лет. (Требуемые минимальные распределения рассчитываются с учетом таких факторов, как возраст получателя, ожидаемая продолжительность жизни и остаток на счете.) Эта льготная с точки зрения налогов возможность исчезает с Законом о безопасности, который допускает только один вариант: до 10 лет истощать счет.
После 10-го года все оставшиеся деньги должны быть взяты и счет закрыт, независимо от налоговых последствий..

Видеть:Осторожно, IRS присматривает ваши унаследованные деньги
Это положение может быть особенно опасным для людей, которые наследуют IRA через траст, сказал Джейми Хопкинс, директор по исследованию отставки в компании по управлению активами Carson Group в Омахе, штат Небраска. Владельцы счетов, возможно, установили наследство близкого человека через «канал» »Или« сквозной »траст, который будет диктовать, что бенефициар может получать только необходимое минимальное распределение каждый год и не более.
Такое доверие защищает бенефициара от чрезмерного изъятия и траты денег, сказал Хопкинс, и первоначальные владельцы IRA могут счесть траст выгодным, если бенефициар является молодым взрослым или тратой..
Но в соответствии с Законом о безопасности не существует обязательных минимальных распределений для унаследованных IRA (известных как «растянутая IRA»). С новым законом, бенефициары должны только гарантировать, что все деньги будут вывезены в течение 10 лет. Эти правила также применяются к унаследованным учетным записям 401 (k), независимо от того, включены ли они в IRA, а также в IRA Roth. Новое правило вступает в силу 1 января 2020 года, что означает, что текущие бенефициары, уже получающие требуемые минимальные распределения с унаследованных учетных записей, не будут затронуты.
Единственное необходимое техническое минимальное распределение — после 10-го года, что будет оставшимся балансом. В случае унаследованного IRA через траст, это будет вся сумма, без возможности вынуть деньги в течение 10-летнего ожидания.
Нет никаких налоговых льгот для получения средств от традиционных IRA, и то же самое относится к унаследованным IRA. Это означает, что платежи будут облагаться налогом по ставке подоходного налога бенефициара, сказал Джон Яммарино, основатель и основатель Securus Financial. Правило «утечки в 10» может привести к большому налоговому счету для бенефициара, особенно если этому человеку за 40 или 50 лет, что, как правило, является периодом наибольшего заработка.
«Если у вас есть доверие к IRA, проведите его переоценку, чтобы убедиться, что язык на нем не принесет вреда», — сказал Иаммарино..
По данным Службы исследований Конгресса, ликвидация одной только ИРА может принести налоговые поступления в размере около 15,7 миллиарда долларов в течение следующего десятилетия. Ожидается, что Закон о безопасности в целом принесет 16,4 миллиарда долларов в течение следующих 10 лет. Другие положения закона включают в себя разрешение работодателям более свободно предлагать аннуитеты в качестве опции в 401 (k) и расширение доступа к пенсионным планам для работников малого бизнеса..
Теперь прочитайте:Этот специалист по финансовому планированию считает, что для выхода на пенсию вам, вероятно, не нужен аннуитет
Есть исключения из нового правила стока в 10. Выжившие супруги по-прежнему могут отчислять только необходимый минимум в течение ожидаемой продолжительности жизни, а также несовершеннолетние дети и люди с ограниченными возможностями, сказала Анжела Монтес, старший вице-президент, главный юрисконсульт и главный юрисконсульт ICMA-RC, поставщика пенсионных планов в Вашингтоне, округ Колумбия. На ребенка будет распространяться правило 10 лет только по достижении совершеннолетия.
Нынешние и будущие благотворители и бенефициары должны обратиться к специалисту, который подготовил или будет действовать по трасту, а также к любым другим документам о наследовании, чтобы подтвердить, что их пожелания все равно будут выполнены после того, как они пройдут. Невыполнение этого требования может привести к чрезмерному налогообложению активов или отсутствию доступа к этим деньгам в течение многих лет..
«Это полная катастрофа с точки зрения планирования», — сказал Хопкинс. «Мы просто подвергли большую часть этих денег IRA максимально возможной налоговой марже и закрыли доступ к ней».

Похожие статьи

Опубликовано saradeath66

Оставьте комментарий